USA (2010) Der Fall Simon Escher und dessen verschlüsselter Bibelcode geht in die nächste Runde: Nachdem Michael, Sam und Fiona durch die Tonbandkassette erfahren haben, dass Vaughn offensichtlich hinter Michaels Kaltstellung steckt, verrät Simon ihnen den Namen einer weiteren Person, die hinter dem Bibelcode her ist: John Barrett, Chef eines großen Telefonunternehmens. Durch eine fingierte Akte soll vor allem Jesses Interesse auf Barrett gelenkt werden: Jesse soll glauben, dass dieser für seine Kaltstellung verantwortlich ist, damit er endlich Frieden findet und nicht weiter forscht.
Michael ruft kurzerhand Barrett in New York an, um ihn nach Miami zu locken, was zwar gelingt, jedoch einige Komplikationen mit sich bringt - erst recht, als Jesse misstrauisch wird. Droht Michael nun endgültig vor seinem neuen Freund aufzufliegen?
Trotz der angespannten Situation hat Fiona den Auftrag einer neuen Klientin namens Emily angenommen: Diese ist vor einiger Zeit von Charles, einem windigen Verführer, um ihre Ersparnisse gebracht worden. Sam tarnt sich ebenfalls als Liebesschwindler, allerdings ist es gar nicht so leicht an das Geld der von Charles betrogenen Frauen heranzukommen. Denn dieser hat einen Komplizen: den zwielichtige Finanzberater Martin Reynolds.